独立董事制度对公司治理结构的影响研究

发布时间：2017-10-29 19:25

  本文关键词：独立董事制度对公司治理结构的影响研究

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【摘要】：在我国,由于经济制度改革还不够完全,市场经济制度还不够完善,股份制企业的发展还处在幼稚期。同时,由于我国大部分上市的股份制公司都是从国有企业体制改革转变而来,而在改制这个过程中,国有股份的比重占了绝大部分,由于这些历史原因,我国上市公司存在着诸多问题,如股权结构不合理、监督机构职能和作用模糊、监事会监督力度有限等等。虽然在我国《公司法》中,已经将独立董事制度纳入了公司治理之中,但由于独立董事制度的建立在我国时间尚短,相关的配套制度还不够完善,如独立董事的选聘程序、任职资格、职权大小、激励约束等方面的制度还存在着许多问题。因此研究独立董事制度,对改善公司治理方面有着积极的意义。本文在收集和研究分析国内外相关的研究文献的基础上,一方面,研究了我国公司治理结构方面存在的缺陷：股东大会权利过于集中；董事会内部权力分配不合理；监事会无法形成对公司经营层的有效监督；内部人控制问题严重。在此基础上,分析了独立董事制度在改善公司治理结构方面所发挥的作用：独立董事制度有利于解决我国公司治理结构中权利失衡的问题；独立董事制度有利于解决我国公司治理结构中监督不足的问题。与此同时,对独立董事制度如何发挥作用的机制进行了研究,得到：信息不对称和机会主义倾向是独立董事制度发挥效用的前提条件；独立董事的最优行为选择是独立董事制度发挥效用的主观条件；有效的激励约束制度是独立董事制度发挥效用的客观条件。另一方面,研究了独立董事制度在我国A股上市公司的运用现状,并对其发挥效用不足的原因进行了分析：外部公司治理制度不足；内部公司治理制度不足；独立董事制度本身的不足。最后针对我国独立董事制度存在的问题,提出了相关的建议：完善独立董事相关法律体系；完善独立董事选聘机制；完善独立董事激励约束机制；提高独立董事在董事会规模中的法定比例；充分保障独立董事知情权。
【关键词】：独立董事 公司治理
【学位授予单位】：北京交通大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2013
【分类号】：F271
【目录】：

• 致谢5-6
• 中文摘要6-7
• ABSTRACT7-11
• 1 引言11-14
• 1.1 研究背景与意义11-12
• 1.2 本文研究内容12-13
• 1.3 本文创新13-14
• 2 理论综述14-24
• 2.1 公司治理14-19
• 2.1.1 公司治理的概念14-16
• 2.1.2 公司治理理论基础16-19
• 2.2 独立董事制度理论19-24
• 3 我国独立董事制度运行现状分析24-29
• 3.1 独立董事制度实施状况24-25
• 3.2 独立董事被处罚情况25-29
• 4 我国独立董事制度发挥效用及其不足原因分析29-43
• 4.1 我国上市公司治理结构缺陷及其原因分析29-31
• 4.2 独立董事制度发挥效用及其机制分析31-36
• 4.2.1 独立董事制度发挥的效用31-33
• 4.2.2 独立董事制度发挥效用的机制分析33-34
• 4.2.3 独立董事制度成功发挥效用案例分析34-36
• 4.3 我国独立董事制度发挥效用不足原因分析36-43
• 4.3.1 独立董事制度发挥效用不足原因36-40
• 4.3.2 独立董事制度发挥效用不足案例分析40-43
• 5 促进独立董事制度有效实施的政策建议43-45
• 5.1 完善独立董事相关法律体系43
• 5.2 完善独立董事选聘机制43-44
• 5.3 完善独立董事激励约束机制44
• 5.4 提高独立董事在董事会规模中的法定比例44
• 5.5 充分保障独立董事知情权44-45
• 结论45-46
• 参考文献46-48
• 作者简历48-50
• 学位论文数据集50

【参考文献】

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本文编号：1114361