我国上市公司关联担保的法律规制探究

发布时间：2017-04-19 13:11

  本文关键词：我国上市公司关联担保的法律规制探究，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：关联担保行为已成为上市公司筹措经营资金的有效手段之一,从经营的角度看,上市公司提供关联担保有其合理性,从法律的角度看,法律没有禁止上市公司关联担保的行为,该行为又有一定的合法性。它能够使上市公司在资本市场高速运转,也能够使股东和上市公司共同获利,形成“双赢”的局面。一家公司如果用自己的信誉乃至财产为他人或者公司提供担保,实际存在着巨大的风险,但是风险的对立面,却是巨大的收益,有人会从这种风险中获益。不排除,这种巨大收益的背后是违规乃至违法的。关联担保可能就是可利用的工具之一。我国有许多影响重大的商事案件都与关联担保存在着千丝万缕的联系。现有的《公司法》、《证券法》等法律,在规制上市公司关联担保时,也显得束手无策。因此,规范上市公司的关联担保行为已是大势所趋。本文通过对我国上市公司关联担保的基本概念、现状、类型的简单介绍,从平衡股东利益和保护债权人的角度出发,对如何完善我国上市公司关联担保制度提出建议。尽管在现有的法律体系中,也有法律法规及规章来规制上市公司关联担保的行为,但随着经济的发展,经营形式的多变,上市公司关联担保存在的问题越来越多,趋向复杂化,不但加大了监管的难度,也暴露出了法律制度存在的缺陷。这就需要我们在现有法律体系基础上,探讨如何完善相关法律及配套的法律救济程序,从而规范关联担保的行为,维持正常的市场经营秩序。全文共分六部分：第一部分绪论,陈述了选题意义、国内外研究综述、研究方法与创新之处；第二部分明确了与关联担保相关的基本概念,并就上市公司关联担保的几种类型进行深入探讨,为研究的展开奠定了基础；第三部分探讨了上市公司关联担保的现状、不规范关联担保产生的原因及可能存在的不利影响,在此章,通过对上市公司关联担保的现状探析,找出其问题所在,探究其原因,并为如何解决问题提供指引；第四部分阐述了我国现有法律法规及规章对上市公司关联担保规制问题,并就法律制度存在的缺陷进行了探讨；第五部分介绍了其他国家和地区规制上市公司关联担保的法律制度,为我国完善上市公司关联担保相关制度提供参考依据；第六部分从法律角度和公司治理角度出发,提出了对上市公司关联担保的相关规制建议。
【关键词】：上市公司 关联担保 股东 法律规制
【学位授予单位】：宁夏大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：D922.291.91;D922.287
【目录】：

• 摘要3-4
• Abstract4-7
• 绪论7-11
• 一、课题来源7
• 二、选题意义7-8
• 三、国内外研究综述8-9
• 四、研究方法及创新之处9-11
• 第一章 我国上市公司关联担保的概述11-17
• 第一节 我国上市公司关联担保的相关概念11-12
• 一、关联担保11
• 二、关联方的界定11
• 三、关联担保与关联交易11-12
• 第二节 我国上市公司关联担保的类型12-14
• 一、为公司大股东、控股股东提供担保12
• 二、公司重组过程中的恶意担保12-13
• 三、为子公司提供担保13
• 四、上市公司互保形成担保链13-14
• 五、利用担保公司进行关联担保14
• 第三节 我国上市公司关联担保的合理性、合法性分析14-17
• 一、我国上市公司关联担保的合理性分析14-15
• 二、我国上市公司关联担保的合法性分析15-17
• 第二章 我国上市公司不规范关联担保的现状及原因17-21
• 第一节 我国上市公司不规范关联担保的现状17
• 一、关联担保的上市公司数量逐年增加17
• 二、许多上市公司陷入“担保圈”17
• 三、关联担保中信息披露过于形式化17
• 第二节 我国上市公司存在不规范关联担保的原因17-19
• 一、股权及公司治理结构存在缺陷18
• 二、政府对市场运行过分干预18
• 三、诚信的缺失18-19
• 第三节 我国上市公司不规范关联担保产生的不利影响19-21
• 一、损害上市公司自身的利益19
• 二、损害中小股东的利益19
• 三、损害债权人的利益19-20
• 四、增加金融市场的风险20-21
• 第三章 我国现行上市公司关联担保法律规制及存在问题21-26
• 第一节 我国上市公司关联担保法律规制的现状分析21-24
• 一、公司法关于上市公司关联担保的规定21-22
• 二、证券法关于上市公司关联担保的规定22
• 三、其他上市公司关联担保的相关规定22-24
• 第二节 我国上市公司关联担保法律规制存在的问题24-26
• 一、缺乏对上市公司关联担保的系统性规定24
• 二、股东表决权排除制度存在缺陷24-25
• 三、不规范关联担保的事后救济有待完善25-26
• 第四章 发达国家及地区关于公司关联担保的法律制度比较研究26-30
• 第一节 发达国家及地区关于公司关联担保的法律制度规定26-28
• 一、美国对公司关联担保的规定26
• 二、英国对公司关联担保的规定26-27
• 三、法国对公司关联担保的规定27
• 四、德国对公司关联担保的规定27
• 五、我国台湾地区对公司关联担保的规定27-28
• 第二节 对我国规制上市公司关联担保的启示28-30
• 一、以公司法为主线,完善规制关联担保的法律体系28-29
• 二、调整不合理的股权结构,规范公司的经营行为29
• 三、提高公司治理水平,完善责任承担体系29-30
• 第五章 我国上市公司关联担保法律规制的完善30-37
• 第一节 我国完善上市公司关联担保法律规制应遵循的原则30-31
• 一、遵守公平原则,以平衡公司与股东的利益30
• 二、遵守平等的原则,为权利平等提供保障30
• 三、遵守诚信原则,维护经营秩序30-31
• 第二节 我国上市公司关联担保相关法律制度的完善31-34
• 一、应从立法上明确关联担保的相关概念31-32
• 二、完善股东表决权排除制度32-33
• 三、完善股东质询权制度33
• 四、完善股东大会瑕疵决议的撤销权制度33
• 五、完善上市公司的信息披露制度33-34
• 六、健全上市公司关联担保的责任体系34
• 第三节 强化上市公司内部治理与监督体系34-37
• 一、优化上市公司股权结构35
• 二、充分发挥独立董事的作用35
• 三、加强股东诚信规范建设35-36
• 四、建立多方监督体系36-37
• 结语37-38
• 参考文献38-40
• 致谢40-41
• 个人简历及论文发表情况41

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前1条

1 金晶;;对我国上市公司关联担保的考察和反思[J];学周刊;2012年05期

中国硕士学位论文全文数据库 前5条

1 聂芳;股东质询权的法律问题研究[D];南昌大学;2010年

2 王彬;公司担保法律问题研究[D];山西大学;2007年

3 李俊红;公司集团若干法律问题研究[D];云南财经大学;2010年

4 董克清;上市公司对外担保与经营绩效的关系研究[D];浙江财经大学;2014年

5 肖立;我国股份有限公司小股东权益的保护研究[D];贵州民族大学;2014年

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本文编号：316358