中国国有企业党组织参与公司治理有效性研究

发布时间：2017-06-06 10:13

  本文关键词：中国国有企业党组织参与公司治理有效性研究，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：当今世界绝大多数国家的中央和地方政权由政党来掌握,并利用其执政地位,影响政治、经济、社会的方方面面。政党在现代社会政治生活中发挥着重要作用。我国的政党制度更是不同于西方国家竞争性政党制度,是马克思政党理论同中国实际国情相结合的产物,是独一无二的。国有企业是我国国民经济的支柱,国有企业改革和发展关系着国家的经济安全和中国特色社会主义制度的发展与完善。当前,伴随着现代企业制度的建立,国有企业的发展及其党组织发挥政治优势都面临着巨大的挑战。在建立现代企业制度的同时,要充分考虑我国的政治、经济、社会基本制度,其中,充分发挥党组织的政治核心作用,是我国国有企业最大的特色的优势,也是建立中国特色的现代企业制度的本质特征。因此,在充分借鉴国际公司治理经验的基础上,深入开展新时期背景下的党组织在现代公司治理中的有效性研究这一课题,对不断丰富中国特色社会主义的实践特色和理论特色,具有重大的理论价值和现实意义。 由于与其他国家典型的公司治理模式相比,我国国有企业的公司治理有着非常重要的一个特征——党组织参与公司治理。特别是我国的《宪法》、《公司法》和《中国共产党章程》的有关规定使得国有企业党组织具备了参与公司治理的主体资格,成为我国国有公司治理的一大特色,但也使得现代公司制企业治理结构的主体框架——董事会、监事会以及管理层与传统企业制度中的党委会关系更为复杂；同时,由于目前我国国有企业存在着“内部人控制”、外部治理机制缺失等问题,也为国有企业中党组织参与公司治理提供了现实基础。面对越来越突出的董事会与党委会职能定位模糊、权力和角色冲突等问题,本文以国有上市公司中党组织参与公司治理这一行为为研究对象,将政治干预主体区分为“政府”与“政党”,研究视角从外部政府部门扩展到企业内部的基层党组织,研究国有企业中基层党组织参与公司治理的制度背景、相关理论、参与方式以及对企业决策和行为的影响,构建了党组织参与公司治理有效性的理论模型。通过构建新的关于党组织参与公司治理程度的指标体系,依次检验了党组织参与公司治理这一行为对公司内部人控制导致的代理问题、高管薪酬契约以及公司冗余雇员的影响,并最终如何发挥治理效应和价值效应。根据实证分析结果,本研究的主要结论如下： (一)我国国有上市公司中,党组织参与公司治理有助于对经理人行为产生制约,抑制内部人控制问题产生的代理成本；降低公司高管人员的绝对薪酬,抑制高管攫取超额薪酬的行为,同时缩小高管与普通员工之间的薪酬差距。本文的结果进一步支持了卢昌崇(1994)、李稻葵(1999)和Qian(2000)的观点,即党的人事任免权是国有企业内部人控制的最重要的平衡力量,党组织部门会对经理人员构成严重的制衡。在来自内部治理和外部市场的激励和约束机制都不能有效发挥作用之前,行政手段不会被市场手段取代,职位、仕途和社会目标等的激励和约束机制仍发挥重要的作用。 (二)党组织参与公司治理会为企业带来额外的政治成本——冗余雇员。随着党组织参与公司治理程度的增加,公司雇佣的员工数量增加,形成冗余雇员。这一结果证明了除国有股东、政府带来的政治干预以外的第三种干预途径——通过国有企业内部党组织对企业进行干预的存在。党组织形成的系统网络,覆盖了全部社会单位,包括我国的国有企业,并对国有企业的经营决策构成影响和制衡,本文验证了其对国有企业雇佣行为的影响。 (三)党组织在不同的参与程度下发挥的治理效应不尽相同,较高或较低的参与程度均不利于公司治理水平的提高。这是因为国有企业承担的代理成本、薪酬成本以及政治成本会随着党组织“双向进入”的程度呈现此消彼长的变化,最终企业的公司治理水平与党组织参与程度呈倒U型曲线关系。但党组织参与公司治理最终体现在公司价值上,表现为公司价值的降低。 本研究是基于党组织参与公司治理这一我国国有公司治理最大的特点而开展的探索性研究,其创新点就在于突破了以往对政治干预公司这一行为的研究,从公司内部基层党组织的视角考察了国有企业中党组织参与公司治理对公司行为和价值的影响。研究结果证明除政府部门、国有股东外,企业基层党组织也是政治干预的另一主体,通过企业内部基层党组织依然可以对公司进行干预,为政治干预相关研究提供了新的视角,丰富了相关领域的研究成果以及中国特色的公司治理理论。本文的研究意味着,在现阶段不断丰富和深化中国特色的现代企业制度的实践特色和理论特色的背景下,如何有效开展党组织参与公司治理的具体内容和方式,需要在实践上对这一行为进行制度化的设计,并进一步关注高管薪酬激励机制的有效性以及对“双向进入”人员的考评体系。
【关键词】：党组织 公司治理 政治干预 内部人控制 冗余雇员 高管薪酬契约
【学位授予单位】：南开大学
【学位级别】：博士
【学位授予年份】：2013
【分类号】：D922.291.91;F271
【目录】：

• 摘要5-7
• Abstract7-17
• 第一章 引言17-30
• 第一节 问题的提出17-24
• 一、研究背景17-23
• 二、研究意义23-24
• 第二节 研究目标、研究内容和技术路线24-28
• 一、研究目标24
• 二、研究内容24-26
• 三、论文的逻辑框架26-27
• 四、技术路线图27-28
• 第三节 研究方法与创新点28-30
• 一、主要的研究方法28
• 二、论文的创新点28-30
• 第二章 相关文献回顾和述评30-64
• 第一节 政党组织的相关理论30-38
• 一、政党理论30-31
• 二、利益相关者理论31-33
• 三、政治干预理论33-38
• 第二节 政治干预的成本38-43
• 一、管理者代理成本39-40
• 二、政治目标40-41
• 三、腐败41-43
• 第三节 政治干预的研究现状43-53
• 一、政治干预动机研究43-45
• 二、政治干预路径研究45-51
• 三、政治干预后果研究51-53
• 第四节 政党与经济、企业的关系研究53-60
• 一、国外关于政党与经济、企业关系的相关研究53-57
• 二、国内关于政党与经济关系的相关研究57-58
• 三、党组织与公司治理的相关研究58-60
• 第五节 文献评析60-64
• 第三章 我国国有企业党组织参与公司治理的制度背景64-82
• 第一节 我国党组织参与公司治理的发展历程64-71
• 一、起步阶段(1978-1984)65-66
• 二、确立阶段(1984-1992)66-67
• 三、社会主义市场经济体制阶段(1993-2001)67-69
• 四、深入探讨适合我国国有企业公司治理结构的阶段(2001.11至今)69-71
• 第二节 党委会参与公司治理的内容与方式71-77
• 一、围绕生产经营开展决策71-73
• 二、参与决策73-77
• 第三节 目前党组织参与公司治理存在的问题77-82
• 一、党委会与董事会之间发生冲突78-79
• 二、“新三会”与“老三会”关系的争论79-80
• 三、公司人员双重身份的角色冲突80-82
• 第四章 党组织参与公司治理行为与效果的理论分析82-98
• 第一节 核心概念框架82-85
• 第二节 党组织参与公司治理与代理问题、高管薪酬契约85-91
• 一、党组织参与公司治理与代理问题86-88
• 二、党组织参与公司治理与高管薪酬契约88-91
• 第三节 党组织参与公司治理对政治干预成本的影响91-93
• 一、党组织的政治干预动机91-92
• 二、党组织参与公司治理与冗余雇员92-93
• 第四节 党组织的治理效应与价值效应93-98
• 一、党组织参与公司治理的治理效应分析93-96
• 二、党组织参与公司治理的价值效应分析96-98
• 第五章 党组织参与公司治理与代理成本、高管薪酬的实证检验98-125
• 第一节 理论分析与研究假设98-100
• 第二节 研究设计100-105
• 一、样本选择与数据来源100
• 二、变量说明和模型设计100-105
• 第三节 实证分析105-125
• 一、描述性统计105-107
• 二、回归结果分析107-125
• 第六章 党组织参与公司治理对政治成本的影响研究125-136
• 第一节 理论分析与研究假设125-126
• 第二节 研究设计126-129
• 一、样本选择与数据来源126-127
• 二、变量说明和模型设计127-129
• 第三节 实证分析129-136
• 一、描述性统计129-131
• 二、回归结果分析131-136
• 第七章 党组织的治理效应和价值效应研究136-151
• 第一节 理论分析与研究假设136-137
• 第二节 研究设计137-140
• 一、样本选择与数据来源137
• 二、变量说明和模型设计137-140
• 第三节 实证分析140-151
• 一、公司治理指数的拟合140
• 二、描述性统计140-141
• 三、回归结果分析141-151
• 第八章 研究结论及展望151-155
• 第一节 研究结论与启示151-153
• 一、研究结论151-152
• 二、政策建议152-153
• 第二节 研究局限及展望153-155
• 一、研究局限153
• 二、研究展望153-155
• 参考文献155-170
• 致谢170-172
• 个人简历、在学期间发表的学术论文与研究成果172

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前10条

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本文编号：426060