银行公司信贷业务资产结构优化问题研究——以A银行为例

关键词：信贷结构优化，商业银行，信贷资产，经济波动

一、A银行公司信贷业务资产结构的概况

长期以来，X银行已形成以公司批发业务为主导的业务格局，截至2013年末公司类贷款余额9286亿元（含票据贴现），占全部贷款余额的81%，较2012年的7711亿元增长20.42%，占比较2009年的83.02%下降2个百分点，但总体余额仍然偏高。这种业务结构固然与X银行的发展模式、考核机制等内在因素密切相关，但外部经济环境的变化也是重要的影响因素之一。

从行业结构来看，制造业、房地产、批发和零售贸易三个行业位于前三位。其中房地产行业信贷余额占比较2012年提高1.4个百分点。这与2012年至2013年期间全国房地产市场供需两旺的市场格局密切相关。

从贷款投放的区域结构来看，排名前三位的区域仍然是浙江省、上海市以及江苏省。X银行创立之时最先布局在长三角区域，这些地区也是中国经济最发达地区，市场容量巨大、客户数量众多，因此X银行在上述区域一直保持较高的市场份额。

从期限结构分析，2013年X银行中长期贷款余额占全部贷款的比重为47.98%已逐步接近50%的水平，对该行信贷资产流动性的影响将逐步显现。

总体来看，X银行公司业务信贷资产结构与其经营模式、发展战略以及外部宏观环境的变化密切相关。

二、A银行公司信贷业务资产结构优化目标

2.1 商业银行公司信贷投向政策的评价框架

目前商业银行信贷结构优化工作主要通过制定信贷投向政策的方式来实施，然而实践中常常存在各家银行信贷投向政策内容趋同、缺少差异性、政策难以贯彻落实等问题。因此首要问题是如何建立一个对商业银行公司信贷投向政策进行评价的框架体系与评判标准。

一是信贷投向政策是否与银行的经营战略以及外部环境变化趋势能够有机结合。银行的经营目标是一般都是在风险可控的前提下实现可持续增长，而在实践中风险控制和业务发展之间常常处于冲突状态，银行往往采取非妥协平衡的政策导向，但这往往是以对风险偏好的调整来体现的，并不是正确的信贷投向政策。正确的信贷投向政策应该抓住业务发展的主线，以灵活的业务组合模式来体现风险偏好政策，实现风险控制与业务增长的双赢，而不是相互妥协。

二是是否建立了完善的信贷投向政策执行与配套机制。很多银行信贷投向政策得不到有效落实的主要原因是执行环节缺乏相应的制度。部分信贷政策的执行缺乏配套考核政策，且执行效果与反馈之间链条过长，操作中带有较大弹性空间和随意性。部分刚性约束指标调整缺乏配套的操作。缺乏完整的结构优化实施方法，在明确结构调整目标的情况下，往往将目标分解到各个经营机构，，但对于具体实施中以何种方式能更好的达成结构调整目标则存在明显的缺失。因此信贷政策执行机制与相应配套措施是否完善是衡量一家银行信贷投向政策是否合理的重要因素。

三是信贷投向政策制度安排是否精细化、科学化。精细化一方面是指采取了行业、区域、业务期限、产品、客户等多维限额及占比的集中度管理，另一方面是指相关政策抓住了各维度的关键所在。科学化是指应将组合管理的思想体现在政策制定的过程中，比如不同行业、不同区域之间的组合管理，区域与行业之间的交叉组合管理等。

从上述三个层面建立对信贷投向政策的评估框架，可以为银行实现经营目标指出清晰的路线图。

2.2 A银行公司信贷业务资产结构优化目标

前述的信贷投向政策评价框架提出了一个高质量投向政策的标准，绝大多数国内银行按照该标准衡量的评判结果相对不高。按照上述框架标准完善信贷投向政策尚需较长的时日，目前的资产结构优化只能从实现最基本的调控目标出发。

根据A银行2012年的公司信贷业务结构的相关数据来看，该银行公司信贷业务资产结构具有两个特点，一是房地产信贷余额占比高达10.18%，二是中长期贷款余额占比高达48%。其中房地产行业受2014年政府多项严格调控政策的影响，行业前景趋于黯淡，市场需求严重萎缩，过高的房地产占比必然带来过高的风险敞口，因此调控该行业势在必行。2011年，贷款增量多集中于中长期贷款，新增对公中长期贷款1516.39亿元，占全部对公新增贷款的80%，资产、负债期限的不匹配导致该行流动性有所下降，年末A银行人民币流动性比例为45.49%，比年初下降约10个百分点。这种期限结构已经严重影响了该银行的资产流动性，如果不严格管控，未来出现系统性支付风险的可能性在不断增加。因此该银行2013年确定了两项信贷资产调控目标为房地产余额占比不突破公司信贷资产规模的12%，中长期贷款规模占比不突破全行信贷资产规模的50%。

三、A银行实施公司信贷资产结构优化的主要问题

综合近年A银行实施各项信贷调控政策的情况来看，往往是失大于得。表现在：一是常规信贷政策缺乏有效约束机制，执行效果差强人意。各分行面临巨大的业绩考核压力，常常以业务发展为理由突破信贷政策限制条件，使信贷政策沦为一种可有可无的书面文件。二是强制实施刚性调控措施，易出现急刹车现象，导致银企关系恶化，客户流失等负面效应。三是结构优化中缺乏科学统筹考量，为操作方便简单以数量指标进行衡量，导致应该被压缩的客户压不下来，只能选择优质客户进行压缩。四是信贷结构调整仅从风险防范角度进行考虑，没有发挥通过业务营销角度进行主动调整结构的作用，易产生总、分行之间的矛盾。

根据分析，A银行公司信贷业务结构优化面临各种各样问题的核心原因有两个。第一个核心原因为路径依赖与现实环境变化之间的冲突。A银行最初是从长三角地区发展起来的中小银行，创业之初为迅速打开局面，招揽大量拥有客户资源的客户经理进行营销运作。这种模式对于一家急需在短时间内站稳脚跟并取得一定经营规模的新设机构是非常适宜的。但是对于已经成立近20年、资产规模超2万亿的股份制银行来说，这种营销运作模式已经难以支撑该银行对业务持续增长的需求。主要表现为：一是符合要求的营销人员数量增长有限。二是业绩增长压力持续加大，营销人员难以应付。随着A银行资产规模的基数不断加大，即便保持相对稳定的增长幅度，每年的绝对增量任务也呈逐年增加趋势，持续下去的结果就是大部分营销人员因无法完成任务，或者完成任务的难度不断加大导致个人收入减少或者寻找机会跳槽，形成恶性循环。第二个核心原因为当前信贷结构优化工作缺乏良好的前瞻性以及动态调整机制。比如A银行的房地产或中长期贷款占比过高并非一日之寒，是经过了连续2-3年的快速发展引发的问题，但在这个过程中的信贷投向政策就没有很好的预见到问题的严重性，直至问题爆发。

四、A银行公司信贷业务结构优化解决方案

4.1 A银行公司信贷业务结构优化的基本原则

一是宏观面原则。是否与宏观经济发展大趋势合拍，信贷结构摆布首先要考虑宏观经济发展趋势，避免大方向的偏差。二是战略契合度原则。是否符合自身的发展战略，信贷结构的实质是银行经营方向和偏好的选择，银行的发展战略是规划信贷结构的最重要的指南，严格遵守战略规划可以避免因过多关注短期利益而导致长期利益受损。三是专业性原则。是否与自身管理能力相称，是否具备相应的专业特长。没有一家银行可以熟悉所有业务领域，银行必须发挥自身的“比较优势”，将有限的资源配置到自身拥有专长的领域，获得竞争优势。四是适应变化原则。是否适应外部市场的变化，银行信贷结构要保持对市场的敏感性，必须能够依据市场变化做出快速响应和动态调整，不能停留在事后的被动应对。

4.2 A银行实施公司信贷业务结构优化的步骤

一是与营销部门积极沟通。重点结合公司业务营销指引、公司客户分类、市场细分以及产品特性等因素充分考虑区域结构、行业结构的筛选标准完善信贷投向政策，明确需要严格控制的重点区域、重点行业，对于控制的定量指标如何设定、控制类或限制类的行业如何实施要明确，以强化政策的可操作性与可衡量性；

二是加强对重点行业审批指引的制度性建设。强化信贷审批工作的把关作用，从专业化及标准化两个维度引导全行信贷审批工作在方向与标准上能够准确反映出信贷结构调整的趋势；

三是建立信贷结构调整的监控反馈机制。由专门团队负责全行衡量信贷结构优化工作的方向与进度是否符合预期目标，并可结合反馈情况适时制定或调整相关信贷管理政策；

四是针对公司信贷的存量业务与增量业务，制定细致的结构调整、退出、置换的具体操作措施。

五、结论

本文研究如何解决商业银行公司信贷结构优化的实践操作与理论关联度不紧密的问题，为银行公司信贷结构工作提出了优化原则与实施步骤。

1）设立高标准的信贷投向政策评价体系是提高银行信贷结构优化水平的必由之路。

2）信贷投向政策的评价体系应涵盖：一是信贷投向政策与银行的经营战略以及外部环境变化能有机结合；二是建立完善的信贷投向政策执行与配套机制；三是信贷投向政策的制度安排要精细化、科学化。

3）A银行信贷结构优化难以有效推动的关键问题为：一是银行业务发展模式过于陈旧，与经营规模难以匹配；二是信贷结构优化工作缺乏前瞻性规划及动态调整机制。

4）对A银行实施公司信贷业务结构优化提出了初步解决方案。

参考文献：

[1]丛红霞；国有商业银行信贷决策流程优化研究——以农业银行A市分行为例[J].现代营销(学苑版),2012(7)

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