我国上市公司监事会制度的完善研究
发布时间:2017-06-02 22:16
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【摘要】:在当前经济全球化的大背景下,中国上市公司要想在激烈竞争的资本市场中实现可持续发展,运行有效的内部监督机制——监事会制度,是其立身之本。上市公司监事会制度作为公司内部治理结构的一方,从诞生之日起,就担负着维护股东权益,保障公司健康有序发展的使命。监事会制度最早形成于19世纪的德国。2005年《公司法》的修订,我国正式确立上市公司施行监事会制度的同时,还必须建立独立董事制度,即公司内设两种内部监督机构,然而此种规定对上市公司治理并未发挥预期的作用。我国上市公司监事会制度无论是在理论研究方面,还是在实践运行方面都需要作进一步探讨,以求找出症结所在,方可对症下药,否则监事会难以发挥有效作用,阻碍我国上市公司提升内部治理水平。本文从上市公司监事会的基本理论入手,主要介绍具有代表性的权力制衡理论和代理成本理论,这是监事会制度的理论根源,从理论分析的层面阐释监事会制度对我国上市公司内部治理具有重要价值。继而分析我国上市公司监事会在运行中遇到的诸多问题以及导致问题出现的原因。再通过比较分析域外监事会制度获得启示,结合我国实际,以此有针对性地提出完善我国上市公司监事会制度的对策。具体而言,本文共有六个部分:第一部分:引言。介绍了论文研究的背景及意义,国内外关于上市公司监事会制度的现有研究成果及主要内容,研究方法以及创新之处。第一部分:上市公司监事会制度的相关理论。此部分作为本文论述的法理基础,包含上市公司监事会的界定,上市公司监事会制度的理论依据以及上市公司监事会的制度价值三个方面。第三部分:我国上市公司监事会制度在实践中的运行情况。主要包括以下三方面,首先,介绍我国上市公司监事会制度的相关立法概况,以求对我国上市公司监事会制度有一个立体、全面的了解;其次,分析当前我国上市公司监事会在实践运行中出现的一些问题;最后,探寻导致问题出现的原因,希望可以对问题的解决提供帮助。第四部分:域外上市公司监事会制度的分析与启示。针对仅设监事会模式、不设监事会模式、可设监事会模式三种不同公司内部治理结构进行比较,选取该种模式下具有代表性的国家进行立法例分析,分别是德国、美国和日本。第五部分:我国上市公司监事会制度的完善。此部分是本文的重点,通过上述部分的分析,立足当前实际,从公司法自身的修改和外部监督机制的健全两方面着手,提出完善我国上市公司监事会制度的建议和意见。第六部分:结语。总结本文,并指出不足之处。
【关键词】:上市公司 监事会制度 权力制衡 代理成本
【学位授予单位】:昆明理工大学
【学位级别】:硕士
【学位授予年份】:2015
【分类号】:D922.291.91;D922.287
【目录】:
- 摘要5-7
- ABSTRACT7-11
- 引言11-20
- (一) 研究的背景及意义11-12
- 1. 研究背景11
- 2. 研究意义11-12
- (二) 国内外研究动态及现状12-18
- 1. 国外研究动态及现状12-15
- 2. 国内研究动态及现状15-18
- (三) 研究方法及创新点18-20
- 1. 研究方法18
- 2. 创新点18-20
- 一、上市公司监事会制度的理论解析20-26
- (一) 上市公司监事会的基本界定20-21
- (二) 上市公司监事会制度的理论依据21-24
- 1. 权力制衡理论21-23
- 2. 代理成本理论23-24
- (三) 上市公司监事会制度的价值24-26
- 二、我国上市公司监事会制度存在的问题及原因分析26-39
- (一) 我国上市公司监事会制度相关立法概况26-28
- 1. 上市公司监事会制度的历史沿革26-27
- 2. 上市公司监事会制度的现行规定27-28
- (二) 我国上市公司监事会制度存在的问题分析28-34
- 1. 监事的任职资格规定片面28-29
- 2. 监事的任免机制存在缺陷29-30
- 3. 监事会职权空泛且缺乏基本保障30-31
- 4. 监事会与独立董事存在职责重叠31-33
- 5. 对监事的激励和约束机制不健全33-34
- (三) 我国上市公司监事会制度存在问题的原因分析34-39
- 1. 监事会制度存在立法不足34-36
- 2. 监事会制度的配套机制缺位36-39
- 三、域外上市公司监事会制度的分析与启示39-45
- (一) 仅设监事会模式——德国39-40
- (二) 不设监事会模式——美国40-41
- (三) 可设监事会模式——日本41-43
- (四) 域外上市公司监事会制度对我国的启示43-45
- 四、我国上市公司监事会制度的完善45-55
- (一) 完善我国上市公司内部双重监督模式45-51
- 1. 健全监事的任职资格45
- 2. 调整监事会的选任机制45-47
- 3. 充实监事会的监督职权47
- 4. 重新梳理独立董事与监事会的关系47-49
- 5. 建立合理的薪酬制度,完善激励机制49-50
- 6. 明确监事责任,完善约束机制50-51
- (二) 完善我国上市公司监事会制度的配套机制51-55
- 1. 健全投诉及举报机制52-53
- 2. 加大对信息违规披露的处罚力度53
- 3. 健全上市公司及其高管的征信体系53-55
- 结语55-56
- 参考文献56-61
- 致谢61-62
- 附录:作者攻读硕士学位期间发表文章62
【参考文献】
中国期刊全文数据库 前5条
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2 胡晓静;;德国上市公司中董事会与监事会的共同作用[J];当代法学;2008年03期
3 魏树发;江钦辉;;股份公司监事会独立性的强化与保障[J];中国海洋大学学报(社会科学版);2010年02期
4 谢靖宇;蔡奕;;我国上市公司监事会制度的演变趋向——从海外实践的视角[J];证券市场导报;2012年12期
5 陈晓刚;;监事会与独立董事是否必须同时具备?——我国上市公司治理结构改革初探[J];中国证券期货;2013年03期
中国博士学位论文全文数据库 前1条
1 胡坚;股份公司监事会制度研究[D];西南政法大学;2010年
中国硕士学位论文全文数据库 前2条
1 孙泽民;上市公司独立董事和监事会的兼容性研究[D];浙江大学;2011年
2 仇思国;论中国公司监事会制度的完善[D];浙江大学;2012年
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,本文编号:416661
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