国内商业银行现金管理业务研究

发布时间：2021-09-24 18:14

　　现金管理（CASH MANAGEMENT）,是现代商业银行针对企业资金管理需求而推出的一种数字化和网络化的专业化金融服务。该业务与企业经营活动的资金流入、资金留存和资金流出环节密切相关,在整合银行产品的基础上,根据企业的需求重新进行流程再造,使现金管理业务包含：账户管理服务、收付款服务、投融资服务、流动性管理服务和信息服务等内容,是银行面向高端对公客户提供的综合性、个性化资金管理服务。现金管理业务在国外已经有近70年的发展历程,从单一的锁箱服务发展到业务系统高度整合、目标客户全球化、产品功能多样化、服务设计差异化和服务方案标准的水平。成为外资银行为客户提供的核心银行服务之一现金管理业务从2002年进入中国,在国内立即展现出了旺盛的生命力,短短时间内,国内各家商业银行都意识到现金管理业务的重要性,针对优质客户提供现金管理服务成为各家银行争先占领的制高点。现金管理业务对于企业而言,无异于借助银行提供的个性化解决方案,使用银行定制化的产品特性和业务流程,实现全方位的现金流出、流入及留存管理,帮助企业实现“三高变三低”,即将高存款、高贷款、高财务费用转变为低存款、低贷款、低财务费用,且能同时享... 

【文章来源】：云南大学云南省 211工程院校

【文章页数】：77 页

【学位级别】：硕士

【部分图文】：

现金循环过程中现金管理服务应用示意图

图4.1对公客户群体财务主管的烦恼由上图可见，当前国内对公客户对现金管理的需求相当强烈，但是对其认识足，对现金管理的理解和运用也比较落后。突出表现在以下几个方面:(一)现金管理理念落后目前我国还处于市场经济发展初期，对公客户都在努力扩大经营规模，对于理这一新兴业务缺乏深刻认识和理解，很多对公客户都片面的认为现金管单的资金收支工作。此外，对公客户在运营过程中，管理者往往过于注重润而忽视企业现金流，从而导致单位极易陷入现金流断裂的困境。在现实中客户虽然账面盈余，却因为现金流断裂而破产的情况常常屡见不鲜。(二)资金管理制度不健全国内对公客户往往缺少系统的资金管理制度，对下属分支机构没有完备的管和操作流程，资金管理的要求往往过松或过紧，缺乏针对性的灵活性。同时管理力度不足，集团总部对下属企业的现金流和资金状况缺乏实时监控，

图4.5多账户模式二单账户模式收收支户户户收支户户户户户户户户户户户户收收收收收收收收收收收收支户户户收支户户成员单位A成员单位B成员单位C能吊的抬n，.产叼二产S，一丁一月‘J‘...尸

【参考文献】：
期刊论文
[1]以结算中心为平台 加强资金集中管理[J]. 张小平.  中国总会计师. 2007(04)



本文编号：3408213