关于进一步稳健推进广西农村信用社合规风险管理的建议

蒙志标  广西上林县农村信用合作联社镇圩信用社

摘要：随着中国加入WTO过度期的完成和广西社会经济的快速发展，广西农村信用社在持续健康发展的同时也面临着前所未有的机遇和挑战，合规风险管理在广西农村信用社内控文化建设中显得越来越重要；本文结合广西农村信用社发展的现状，首次提出将国际标准化组织颁布的ISO9000质量管理体系标准引进广西农村信用社内部风险管理体系加以运用的建议。

关键词： 合规风险  合规文化  农村信用社    ISO9000     

自从2005年9月28日广西壮族自治区农村信用社联合社（以下简称区联社）成立以来，广西农村信用社在自治区人民政府的正确领导下以及在各级各部门的大力支持下快速发展，综合竞争实力进一步加强，逐步步入科学、规模、质量和效益相协调发展的轨道。随着中国加入WTO过度期的完成和广西社会经济的快速发展，广西农村信用社在持续健康发展的同时也面临着前所未有的机遇和挑战，合规风险管理在广西农村信用社内控文化建设中显得越来越重要；下文从合规风险和合规文化含义为研究出发点，同步结合广西农村信用社发展的现状和将合规风险管理作为内部一项最核心的风险管理工作来抓的重要性和紧迫性，提出进一步稳健推进广西农村信用社合规风险管理的相关建议。

一、合规风险

国际巴塞尔银行监管委员会颁布了《合规与银行内部合规部门》的高级文件，提出了银行合规管理与合规部门建设的十项指导原则，明确界定“合规风险”的含义：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。从内涵上看，合规风险主要是强调银行因为各种自身原因主导性地违反法律法规和监管规则等而遭受的经济或声誉的损失。

二、合规文化

“合规文化”就是为了保证企业里所有成员都能够自觉做到依法合规，在内部确立合规理念、倡导合规风气、营造合规氛围，激发员工责任感、使命感、荣誉感、成就感和企业向心力，最大限度的发挥社会价值。它是根据“合规风险”衍生而来的，其内涵应包括合法合规、诚实守信、正直的职业道德和主动合规理念、合规人人有责理念和合规创造价值理念。

三、广西农村信用社推行合规文化建设的重要性和紧迫性

近年来，广西农村信用社已开通了网上银行、电话银行、手机银行、短信通、 代理办理城乡居民社会养老保险、新型农村合作医疗保险、代收石油款、代付甘蔗款、代发工资、交通违法罚没代收、通存通兑和汇款等结算业务；广西农村信用社的“桂盛借记卡”可以在全国各金融机构境内外带有“银联”标识的自助设备、特约商户和POS机上交易，实现了跨行联网联通；任何一家银行发行的银行卡只要带有“银联”标识，均可随时的在广西农村信用社任一营业网点柜台和自助柜员机办理现金取款以及查询业务等等。

伴随着广西农村信用社各项业务的快速发展，广西农村信用社面临的各类风险也更加专业化、复杂化、多元化和国际化，这就要求广西农村信用社必须主动遵守和适应中国人民银行、中国银行业监督管理委员会的各项监管要求以及国内外的各项法律法规，高度重视将各项合规文化纳入重要的议事日程，研究和推行一整套行之有效的、标准的风险防范行为规范和操作准则，将合规文化建设和各项业务发展作两条同等同方向平行发展的平行线来抓，建立对合规风险的主动发现、评估和回馈等机制，有效防范和化解合规风险；因此，广西农村信用社推行合规文化建设显得更加重要和时间紧迫。

 四、广西农村信用社推行合规文化建设的现状

    自区联社成立以来，广西农村信用社进一步加大合规风险管理力度，逐步在全区范围内普及合规风险理念，设立独立的合规风险部门，在合规文化建设上取得卓越的成效。

1、全辖信合员工合规文化意识明显提高。广西农村信用社在追求短、中、长期利益的同时高度重视合规风险管理工作，将合规风险管理当成一项最核心的风险管理活动来抓，设立并逐步完善法律合规部、资产风险部、稽核审计部和计划信贷部等专职合规风险管理部门，该部门由高度敬业精神、业务能力较强、风险管理经验丰富和拥有相应的专业技术资格证书的人员组成，其负责牵头推行合规文化建设，采取定期或不定期进行系统性、针对性、多样性地对全体员工开展多层次、多渠道、多形式的合规文化培训和技能测试，将合规文化建设浸透到各社（行)的各种业务操作环节和日常经营管理过程中，努力践行“主动合规、合规人人有责、合规创造价值”的理念，全体员工的合规风险管理意识明显的提高，促进了广西农村信用社快速、健康、可持续地发展。

2、进行合规文化建设的力度不断提高。 广西农村信用社在合规风险管理体系的具体构建过程中，充分根据自身的特点和实际，研究和借鉴其他金融机构的实践和经验，研究出了信贷管理系统并于2012年5月12日在全区范围内的各个营业网点正式投入使用，将合规文化建设精细化管理推到信贷管理中的任何一个操作流程，严格把关贷前调查，客户信用等级评定，贷时审查，出账管理、档案管理、贷后管理、风险分类和管理和资产保全等，有效的提高了合规风险管理的执行力度。

五、进一步稳健推进广西农村信用社合规风险管理的建议

1、合规文化建设以领导率先垂范、部门之间相互协同合作和全体员工共同参与为导向

合规文化建设是一项严密的系统工程，合规的行为和制度只有在得到坚决贯彻和严格执行的情况下，合规效果才得以实现；广西农村信用社要想进一步稳健的推进合规文化的建设就必须继续高度重视合规文化建设首先从高层做起，要求高级管理层领导率先以身体力行推行合规文化建设，全区所有农信社员工共同参与，在内部培养和树立合规办事、互相监督和高度责任感的合规文化意识；各个业务部门在做好自身的合规风险管理工作的同时还要积极地配合专职合规风险管理部门的检查督导工作，形成领导率先垂范、部门之间相互协同合作和全体员工共同参与的局面。

2、加强对员工的合规文化培训，树立良好的合规文化

按照合规风险管理“领导重视，全员参与，重视效果，持续改革，突破进展” 和实现“风险管理全员化、风险管理全程化、风险管理全面化”的工作思路，采用定期或不定期的组织员工开展持续有效的合规风险培训项目，特别侧重于新法律法规、行业准则、违规案例、合规创新举措和最新开创的业务项目培训，目的提高员工合规文化理念，强化员工操作风险意识，培养合规文化氛围，引导全区农信社员工主动合规。

3、专职合规风险管理部门要及时地跟踪最新法律法规的更新调整，完善自身的规章制度

世界正处在大发展大变革大调整时期，当代中国进入了全面建设小康社会的关键时期和深化改革开放、加快转变经济发展方式的攻坚时期，外部法律环境和监管环境也随着社会生产力的发展做相应的更新调整，广西农村信用社专职合规风险管理部门要持续的关注相关的法律法规的动态及对自身经营和发展的影响，将国家最新调整或修改的法律法规以及自身据此完善的相关规章制度第一时间通过OA管理系统，网上共享，公共邮箱，传真，电话，短信和彩信等方式及时准确的传递到全辖员工手中，对于避免合规风险具有重要意义。

4、积极主动合规，适应外部监管新要求。

伴随着中国依法治国进程的加快，法律法规的更新调整，法治环境日趋完善，外部银行业监管部门对广西农村信用社改革与发展的要求更加全面、科学、严格和规范；对此，广西农村信用社要高度重视将合规风险管理工作纳入日常经营活动中的重要议事日程来抓，建立一整套行之有效的各类风险行为规范和操作规程，通过合规文化的传导，将全区农信社员工的思想观念和内控要求进行有机地结合，使员工自身的价值体现与企业发展目标紧密的融合，在执行过程中形成共同的习惯并上升为稳定的价值理念和行为取向，，实现由传统的制度管人到文化管人的现代化金融企业制度变迁，适应外部监管的各项监管指标要求。

5、建立广西农村信用社ISO9000合规风险质量管理体系

将国际标准化组织颁布的ISO9000质量管理体系标准首次引进广西农村信用社的内部风险管理体系，形成一整套涵盖所有工作人员、业务品种和业务环节，责任明确、程序严密、可操作性的ISO9000合规风险控制体系，全面提升质量管理水平，创造出先进的质量水准，增强广西农村信用社的核心竞争力，打造标准的现代化银行。

参考文献：

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[2]孟园园.依法合规经营 打造和谐金融——谈郑州银行思想政治工作建设[J].剑南文学(经典教苑)，2011(06)

[3]林静.商业银行合规风险管理与合规文化的构建[J].经济研究导刊，2011(31)

[4]赖东.提升合规文化在农发行合规管理中的地位[J].区域金融研究，2014(02)