我国科技金融扶持政策的分类及实施现状分析——以江苏省科技型中小企业为例

发布时间：2015-03-02 18:47

吴凤菊 南京大学金陵学院

项目：江苏省“青蓝工程”资助（sponsored by Qing Lan Project。项目编号4003001101）

摘要：近年来，科技型中小企业已成为我国科技创新的重要力量。为解决其融资难题,各省市出台了众多科技金融扶持政策，而江苏省作为全国促进科技与金融结合的试点地区，其金融扶持政策更具代表性。文章首先将江苏省对科技型中小企业的金融扶持政策分为五大类，然后着重分析了五类科技金融政策在江苏省实施的现状。

关键词：科技金融; 科技型中小企业;科技信贷

科技创新是一个国家可持续发展的动力和源泉。创新理论的大师熊彼特认为，进行科技创新的一个重要条件就是对科技型企业提供必要的资金支持。近年来，我国各地政府越来越重视科技型中小企业的发展，相继制定了各种各样的融资扶持政策。江苏省作为全国经济发展强省，科技型中小企业的推动作用更不容小觑，为解决科技型中小企业一贯存在的融资难题，江苏省13个市政府陆续出台了各种融资扶持政策。实践中，江苏省对科技型中小企业的融资扶持政策主要包括哪些，其具体实施状况又如何，这些都是值得研究的问题，研究结论对各省市政府政策制定者以及科技型中小企业都有一定的借鉴意义。

一、江苏省对科技型中小企业的金融扶持政策分类

    为进一步推动科技与金融的紧密结合，2012年6月，江苏省政府发布《省政府关于加快促进科技和金融结合的意见》（苏政发〔2012〕79号，以下简称《意见》），明确提出到2015年，确保科技贷款余额及科技企业境内外上市数和融资额在“十一五”基础上实现翻一番，创业投资管理资金规模达到2000亿元。2012年8月，江苏省政府又发布了《省政府关于印发国家促进科技和金融结合江苏省试点实施方案的通知》（苏政发〔2012〕117号，以下简称《通知》），要求下属各市县人民政府等组织实施《国家促进科技和金融结合江苏省试点实施方案》。

基于2012年江苏省政府发布的《意见》及《通知》，同时结合江苏省科技厅、财政厅等政府官方网站上近五年公布的金融政策，笔者进行了整理，根据政策性质的不同，江苏省对科技型中小企业的金融扶持政策大致分为以下几类：

1、专项资金（基金）政策

为缓解不同阶段科技型中小企业的融资问题，江苏省政府设立了各种专项资金（基金）。根据资金用途的不同，大致分为（1）创业投资引导资金，如《意见》明确提出大力发展创业投资基金，引导创业投资基金特别是国有创业投资基金加大对种子期和初创期高科技企业的投入力度。而《通知》中提出到2013年，13个市及省级以上高新园区均需设立创业投资引导资金。2012年8月，省科技厅、省财政厅发布《关于鼓励和引导天使投资支持科技型中小企业发展的意见》。（2）科技成果转化资金，如2009年10月，江苏省财政厅和科技厅联合印发了《江苏省科技成果转化风险补偿专项资金暂行管理办法》，设立江苏省科技成果转化风险补偿专项资金。而《通知》中也明确要求，2013年省级以上科技企业孵化器均设立“种子基金”。（3）其他专项资金，2013年6月，江苏省财政厅、科技厅为进一步整合科技专项资金，又印发了《江苏省省级科技专项资金管理暂行办法》，明确设立自然科学基金、科技条件建设与民生科技、前瞻性研究、企业创新与成果转化等四项科技专项资金。

2、科技信贷政策

    为鼓励省内银行等金融机构扩大对科技企业的信贷规模，2012年12月18日，江苏省财政局出台了《江苏省金融机构科技型中小企业贷款风险补偿资金池管理实施细则》，资金池由市、县财政出资设立，省财政按一定比例安排配套资金，合作银行根据协议按资金池额度的一定比例放大，为科技型中小企业提供信贷资金。在《意见》中，一方面引导现有的政策性银行、商业银行和非银行金融机构不断增加对科技领域的信贷投入；另一方面，增加科技支行和科技信贷业务部的建设，要求在贷款总量中科技贷款比重不低于50%，科技贷款增长速度每年不低于20%。在《通知》中，鼓励银行业金融机构建立适应科技型企业特点的信贷管理制度，提出要适当下放苏南科技金融合作示范区基层银行的授信审批权限。      

3、拓宽科技企业直接融资渠道政策

    为更好的解决科研企业的融资难题，江苏省政府还设法拓宽科技企业的直接融资渠道。如在《通知》中提出，实施科技企业上市培育计划，以创业板、中小板为重点，发展壮大江苏科技板块，并加大对科技企业中小板、创业板上市支持力度。同时支持符合条件的科技型中小企业通过发行公司债券、企业债、短期融资券、中期票据、集合债券、集合票据等来直接融资。在《意见》中，一方面，加强对拟上市科技企业的分类指导和培育，支持其尽快上市。另一方面，组织科技型中小企业发行集合债券、集合票据，有效运用不同债券产品扩大科技企业直接融资规模，同时鼓励非公开上市的科技企业通过股权质押、知识产权质押等方式进行融资。

 4、科技保险和担保政策

    为帮助科研企业分散融资和投资风险，江苏省政府还积极开展科技保险和科技担保。如在《通知》中明确提出，引导保险机构开展科技保险业务，推动各省辖市建立2－3家科技保险示范机构，并鼓励苏南科技金融合作示范区和省级科技金融合作示范区建立科技保险补贴专项资金。要求各市及国家级高新区设立不以盈利为目的、专门为科技型企业服务的科技担保公司，其年科技类融资担保业务占全部贷款担保业务量的比重不低于50%。在《意见》中，鼓励有条件的保险公司在科技企业和科研单位集聚的省级以上高新区设立科技保险支公司或科技保险业务部。同时要求有条件的市、县（市、区）以政府资金为引导，吸引社会资金参与，设立科技担保公司，鼓励和吸引大型担保公司到当地设立科技担保事业部。

5、科技金融支撑平台政策

为更好的为科研企业融资服务，江苏省政府还注重科技金融支撑平台的建设。如在《意见》中明确提出，一方面建立科技金融基础数据库，作为各类金融机构和金融资源提供支持与兑现财税扶持政策的重要依据；另一方面，建设促进科技和金融结合的中介服务体系，积极发展律师、注册会计师、资产评估、信息咨询等中介机构，逐步建立一批集评估、咨询、法律、财务、融资、担保、培训等多功能为一体的科技金融中介服务中心。《通知》中，鼓励有条件的市及国家高新区，面向不同成长阶段科技型企业的融资需求，整合银行、创投、保险、担保以及科技金融中介服务等金融资源，建设区域性科技金融服务平台或一站式服务中心。

二、江苏省对科技型中小企业金融扶持政策的实施现状

根据近五年来国家科技部、财政部、江苏省统计局、江苏省科技厅、江苏省财政厅等官方网站公布的相关资料及数据，结合上述金融扶持政策的五种分类，笔者总结归纳出这些政策的实施状况，大致如下：

近日，科技部、财政部公布了2013年度科技型中小企业技术创新基金立项名单及资助资金，江苏省共有368个项目立项，获资金资助28526万元，分别占全国总量的5.7%和6.6%，资助金额连续六年居全国第一。除国家科技技术创新基金项目立项外，江苏省的科技创新资金（以下简称“省创新资金项目”）立项众多。江苏省科技厅每年都组织科技型中小企业申报省创新资金项目，2010年和2011年省创新资金设立项目400项，2012年设立项目230项，2013年设立项目同样达到200多项。

除省创新资金项目外，江苏省还设立了创业投资引导资金、科技成果转化、知识产权运用等专项资金，如表1所示。

表1.2010年-2013年江苏省多种科技专项资金明细表.单位：亿元

类别

 

年份

创业投资引导资金

科技成果转化专项资金

知识产权运用资金

科技条件建设配套资金

科技服务平台专项引导资金

省自然基金

产学研联合创新专项引导资金

2010年

3.2

10

0.8925

0.8

3.2

1.976

2

2011年

2

11

0.95

1

3.5

2

2

2012年

4

11

0.87

1

3.8

1.8

2

2013年

5

13

1.12

5

4

3

2

数据来源：江苏省财政厅、江苏省科技厅

由表1可见，在江苏省设立的多项科技专项资金中，科技成果转化资金所占比重较大，每年基本都在10亿元以上。据江苏省科技厅2014年初公布的科技资讯显示，江苏省科技成果转化专项资金已累计下拨经费107亿元，带动社会投入1341亿元，实施重大科技成果转化项目1118个，实现销售收入4899亿元、利税838亿元，有150家项目承担企业成功上市。

2、试点科技小额贷款公司和科技银行，科技信贷总规模逐年增加

家银行的南京支行设立为科技银行，为科技型中小企业提供专营金融贷款服务。

根据江苏省统计局公布的金融机构存贷款数据，结合科技型企业的界定，笔者选取信息传输软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业两个行业，因统计局没有1月份的相关统计数据，只能得出2010年-2012年2月到12月的汇总数据。而2013年只有2月-6月各行业的统计数据，下半年没有区分具体行业。具体如表2所示。

表2.2010年-2013年江苏省科技型企业金融机构贷款数据表.单位：亿元

年份

行业

2010年(2-12月)

2011年(2-12月)

同比增长率

2012年(2-12月)

同比增长率

2012年(2-6月)

2013年(2-6月)

同比增长率

信息传输软件和信息技术服务业

1005.87

1253.43

24.61%

1592.56

27.06%

684.69

865.11

26.35%

科学研究和技术服务业

—

844.66

—

1070.49

26.74%

471.42

562.50

19.32%

合计

—

2098.08

—

2663.05

26.93%

1156.11

1427.61

23.48%

数据来源：江苏省统计局

注：江苏省统计局网站上，2010年没有区分出科学研究和技术服务业，故没有相应的统计数据，，用—表示。

从表2中可见，2012年江苏省科研企业全年总贷款规模达到2663.05亿元，比2011年同比增长26.93%。2013年上半年江苏省科研企业总贷款规模已达1427.61亿元，同比增长23.48%。江苏省大多数科研企业属于中小企业，其贷款规模逐年增加，同比增长率基本保持在20%以上。

3、设立科技金融服务平台，科技企业融资渠道逐步增加

2008年，江苏省科技厅以苏州市吴中科技创业园为主，设立中小企业科技投融资公共服务中心，结合科技型中小企业孵化的不同阶段，提供债权融资、融资租赁、服务费折算入股、房租收入等多种投融资服务方式。2011年，江苏省设立科技金融综合服务平台，现已汇集17000余家科技企业数据、400多家机构的金融创新产品与服务信息。

以往科技型中小企业主要依赖银行贷款单一渠道融资，近几年融资渠道逐步增加。一些符合条件的科技型企业在中小企业板或创业板上市，通过在资本市场上发行股票或企业债券等方式融资，目前在两个板块上市的江苏省科技型企业已达到137家。不能上市的科技型中小企业可通过股权质押、融资租赁、知识产权质押等方式融资。2012年，常州利用财政贴息、担保费补助等政策引导企业发行5.08亿元科技型中小企业集合债，开拓了江苏省融资新渠道。近两年，许多商业银行推动中小企业使用商业承兑汇票、应收账款质押、集合票据等融资工具进行融资，部分外资银行如渣打银行为科技型中小企业设计出供应链融资的方式，逐步拓宽了中小企业的融资渠道。

4、建立科技保险和担保风险补偿机制，专业科技保险和担保公司成立

2013年，江苏省对于购买科技保险的科技型中小企业，在市、县财政补贴比例不低于20%的基础上，省财政分地区给予20%、30%、40%的补贴。对于为中小科技型企业贷款提供担保的担保机构，按不超过季均担保余额的1%给予风险补偿。2013年，全省科技保险实现保费收入1.5亿元以上，补助中小信用担保公司数百家。

5、科技公共服务平台建设初见成效，科技基础设施支撑作用明显

自2004年起，江苏省先后建设了大型仪器、工程文献、农业种质资源、知识产权和实验动物等16家科技资源共享服务平台和19家公益研发服务平台，总投入7.40亿元，拥有科技资源总值40.23亿元。到2011年底，江苏省已建有省级科技公共服务平台286家，其中公益性科技资源服务中心35家、专业性技术服务中心186家、科技成果转移转化服务中心65家，总投入41亿元。2012年，江苏省投入省级科技服务平台专项引导资金3.5亿元。2013年，江苏省首次建立5家平台网络，其中四家为科技平台网络，分别是江苏省知识产权公共服务平台网络、江苏省科技咨询服务平台网络、江苏省科技创业公共服务平台网络、江苏省企业知识服务平台网络。

2013年，江苏省科技厅投入3.02亿元，立项建设了73个省科技基础设施计划项目，其中重点实验室7个、企业研发机构40个、产业技术研究院8个，科技服务示范区3个，科技公共服务平台及网络8个，公益院所特色业务建设项目7个。目前，这些基础设施项目按照“边建设、边运行、边发挥作用”的理念，共承担省级以上科技项目312项，申请发明专利574件，开发新产品87个，形成新技术91项、新工艺45项，科技支撑作用明显。

三、小结

近年来，江苏省为推动科技型中小企业的迅速发展，促进科技与金融的紧密结合，实施了专项资金支持、科技信贷、拓宽融资渠道，科技保险与担保，建设科技平台等多种科技金融扶持政策。根据江苏省统计局、江苏省科技厅、江苏省财政厅等官方网站颁布的数据，结合江苏省科技型中小企业公布的相关数据，笔者对上述五个方面的科技金融扶持政策的实施现状进行了分析。总的来说，江苏省科技金融扶持政策实施效果较好，特别是专项资金支持及科技信贷两项政策，科技创新专项资助金额连续六年居全国第一，并在全国率先试点科技小额贷款公司和科技银行。这些政策和措施值得我国其他省市借鉴和采用。当然，江苏省科技金融扶持政策的落实还存在一些问题，如一些科技型中小企业对政策了解不透；政府专项资金的资助与企业的生命周期结合不足等等。今后，一方面，江苏省科技厅、财政厅等官方机构需要加大政策的宣传与落实；另一方面，科技型中小企业要主动利用政府提供的各种平台资源和扶持政策，共同推动江苏省科技产业的迅猛发展和壮大。

参考文献

[1]陈玉娟、朱发仓等.科技型中小企业持续发展的金融支持体系研究[J].特区经济.2009(6)

[2]王蓉、赵越春等.中小企业融资状况及宏观政策实施效应研究[J].会计之友.2011(10)

[3]龙云安、李泽明.科技与金融结合机制的研究[J].科学管理研究.2012(02)

[4]胡苏迪、蒋伏心.科技金融理论研究的进展及政策含义[J].科技与经济.2012(03)

[5]李金山.试论科技型中小企业融资担保体系的完善[J].当代经济管理.2013(01)

[6]江苏省科学技术厅.

[7]江苏省财政厅.

[8]江苏省统计局.

本文编号：16022