企业年金投资管理模式研究

发布时间：2022-08-04 16:37

　　随着我国基本养老保险、企业年金和个人储蓄型养老保险相结合的多层次社会保障体系的逐步建立和完善,企业年金作为整个社会保障体系的第二支柱,担任着社会稳定和受益人晚年生活重要保障任务,在我国人口老龄化日益严重以及国家养老保障负担压力日趋增大的今天,企业年金的发展备受政府和社会的关注。在本文中,作者首先在对企业年金相关基础知识和概念进行适当介绍的基础上,从国家、企业、个人三个角度来具体阐述了建立企业年金的重大意义,对我国当前企业年金的发展进行分析。其次,作者对我国企业年金的几种管理模式进行分析,认为委托投资管理模式是当前最适合我国国情的模式。紧接着对委托投资管理模式的投资主体和具体的运作流程作了详细的说明。再次,作者提出监管基本理论,结合理论对定量限制监管和审慎性监管两种企业年金监管模式进行了分析,指出我国现行的监管模式的不足并提出我国应实行以定量限制监管为主,审慎监管为辅的企业年金监管模式。最后本文在对企业年金管理方案优化分析的部分,采用理论模型与实证研究相结合的方法,针对一些有实力并有意愿为职工建立企业年金的企业,建立了企业年金管理方案优化模型,并通过实证分析来让作者能更直观的了解,并更好... 

【文章页数】：60 页

【学位级别】：硕士

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摘要
ABSTRACT
第一章 绪论
    1.1 研究背景
        1.1.1 中国正迈入老龄化社会
        1.1.2 劳动力短缺和养老金困局
        1.1.3 “三支柱”养老模式为主流模式
        1.1.4 我国养老保险替代率偏低
    1.2 国内外研究综述
        1.2.1 关于对企业年金基本理论的研究
        1.2.2 关于企业年金制度运行机制的研究
        1.2.3 关于企业年金投资监管的研究
        1.2.4 综述总结
    1.3 本文研究思路、内容
        1.3.1 本文研究思路
        1.3.2 本文研究内容
第二章 企业年金概述
    2.1 企业年金的概念及特点
        2.1.1 企业年金的概念
        2.1.2 企业年金的特点
    2.2 企业年金基金及企业年金投资
        2.2.1 企业年金基金
        2.2.2 企业年金投资
    2.3 建立企业年金的重要意义
        2.3.1 企业年金的建立对国家的重要意义
        2.3.2 对企业而言，同样意义重大
        2.3.3 企业年金对员工的意义
    2.4 我国企业年金的发展
        2.4.1 我国企业年金的市场分析预测
        2.4.2 我国企业年金的实际发展情况
第三章 中国企业年金投资运作模式
    3.1 适合我国国情的企业年金管理模式
        3.1.1 专业机构直接管理
        3.1.2 委托投资管理
        3.1.3 “一站式”管理
    3.2 我国企业年金投资主体及投资运作流程
        3.2.1 我国企业年金投资主体
        3.2.2 投资运作流程
    3.3 企业年金运作模式选择
        3.3.1 企业年金运作模式
        3.3.2 企业年金运作模式比较及投资主体间关系协调
第四章 企业年金投资监管
    4.1 企业年金投资监管基本理论
        4.1.1 公共利益理论及其在企业年金监管中的应用
        4.1.2 公共选择理论及其在企业年金监管中的应用
    4.2 企业年金监管模式
        4.2.1 定量限制监管
        4.2.2 “审慎人”规则监管
        4.2.3 两种监管模式比较
    4.3 我国现行监管模式的问题和不足
        4.3.1 严格限量监管模式限制企业年金投资效率的提高
        4.3.2 监管部门之间缺乏沟通协调
        4.3.3 监管人员素质普遍较低
        4.3.4 信息化建设落后
        4.3.5 信息披露制度不健全
        4.3.6 内部监管与外部监管缺乏协调
    4.4 当前国内外企业年金投资监管趋势及模式的选择
        4.4.1 当前国际企业年金投资监管的演变趋势
        4.4.2 我国企业年金监管模式的选择及发展趋势
第五章 企业年金管理方案量化选择
    5.1 企业年金方案基础模型及特点
    5.2 企业年金方案设计的主要影响因素分析
        5.2.1 企业内部对企业年金管理方案设计的影响
        5.2.2 企业外部环境因素对企业年金管理方案设计的影响分析
    5.3 企业年金管理方案设计的综合量化选择模型
    5.4 量化选择模型的应用-------实证分析
        5.4.1 企业背景
        5.4.2 企业内部特征影响分析
        5.4.3 企业外部特征影响分析
        5.4.4 用综合量化选择模型计算
第六章 结论与展望
    6.1 论文总结
        6.1.1 本文内容小结
        6.1.2 本文创新点
        6.1.3 本研究中存在的不足
    6.2 展望
致谢
参考文献
在学期间发表的论著及取得的科研成果


【参考文献】：
期刊论文
[1]企业年金基金投资:基于理论模型和实践经验的研究[J]. 李曜.  商业经济与管理. 2007(01)
[2]浅议我国企业年金制度的现状、成因及发展[J]. 李晓萌.  中国经贸导刊. 2007(01)
[3]企业年金投资管理研究[J]. 陈家洪.  特区经济. 2006(09)
[4]企业年金发展现状及前景[J]. 张逖.  山东劳动保障. 2006(05)
[5]企业年金基金投资监管政策的有效性分析[J]. 郭磊,陈方正.  科技与管理. 2005(05)
[6]企业年金管理方案设计的优化分析[J]. 王养成.  大众科技. 2005(07)
[7]企业年金投资监管模式比较及我国的路径选择[J]. 巴曙松,华中炜.  中国金融. 2005(05)
[8]开放式基金—养老基金投资的理想渠道[J]. 张桂平,郭华梁.  北方经贸. 2004(10)
[9]浅析我国企业年金投资运营的现状[J]. 刘俊延.  经济问题探索. 2004(09)
[10]企业年金监管协调机制的建立[J]. 国务院发展研究中心金融研究所课题组,银华基金管理有限公司课题组.  经济理论与经济管理. 2004(07)

硕士论文
[1]对我国企业年金现状及发展的研究[D]. 王芬.郑州大学 2005



本文编号：3669894