基于压力测试的我国城市商业银行利率风险分析

发布时间：2019-11-30 10:31

【摘要】：随着中国利率市场化改革步伐的不断加快，利率的频繁波动以及波动幅度的加大将会对长期处于利率管制下的商业银行产生一定的影响。本文在对我国城商行的业务特点进行分析可以得出，和国有银行、股份制商业银行相比，城市商业银行更加依赖于利息收入，而其他盈利手段例如中间业务相对比较薄弱。在利息收入方面，除了传统的存贷业务，城市商业银行对债券投资和买入返售等高风险业务的依赖程度也比较大，与此同时，其中间业务收入所占比重较低。这样城市商业银行在经营过程中，当利率发生波动时可能更容易受到冲击。 本文实证部分通过对五家样本城市商业银行所面临的利率风险进行压力测试，研究城商行净利息收入受利率波动的影响程度以及城商行对利率风险的抵抗能力。在研究方法上，选用了利率敏感性缺口法与优化的利率敏感性缺口法两种方法对样本城商行所面临的利率风险进行压力测试。测试结果也对前面的分析进行了进一步的验证，测试结果表明，利率波动对样本城商行净利息收入的影响均很大，净利息收入的变化占比也比较高，尤其是在用优化的利率敏感性缺口法进行压力测试时，城商行的净利息收入在利率波动时的变化程度更加显著。这对本身在经营上过度依赖利息收入的城商行来说，相比其他银行，利率的频繁变动必然会对城市商业银行的收益以及经营管理产生更大的影响。最后根据前面的分析得出了完善我国城商行压力测试以及利率风险管理方面的建议。
【图文】：

收益率 正向波动水平反向期限图 2.1 收益率曲线的形状（3）基准风险基准风险指的是存贷款利率的到期期限相同，但是由于各自所依据的基准利率变不同，从而导致存贷款利率变动不一致所带来的风险。基准风险是银行在办理存贷款务的过程中经常面临的一种风险[30]。

我国城市商业银行自诞生起的十多年间，经过了曲折的发展历程后迅速壮大，在 2009 年经济发展出现滑坡，城市商业银行却在这段时间发展尤其迅速，这对行业的发展与成熟做出了自己不小的贡献。我国银行业在治理结构、规模大小以特点这些方面进行分类，可以看做三个群体[43]：表 3.1 银行业三梯队虽然城市商业银行位于我国银行业的第三梯队，但是在其业务模式以及治理方还有许许多多地方值得学习和参考的。一些发展势头较好的城市商业银行，例如行和北京银行已经与一些股份制商业银行在很多方面不相上下。以下在这三个梯别挑选出了工商银行、招商银行、宁波银行作为样本银行，研究其收入占比情况第一梯队 工、农、中、建、交五个国有银行第二梯队 招商、民生、兴业、光大等股份制商业银行第三梯队 北京、南京、宁波、汉口等城市商业银行与信用社
【学位授予单位】：华中科技大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2014
【分类号】：F832.2

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1 ;压力测试[J];企业研究;2003年12期

2 黄t，

本文编号：2567886