公司实际控制人法律制度研究

发布时间：2017-05-04 13:09

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【摘要】：“实际控制人”这一概念的出现与现代公司制度、公司治理结构的发展变化密切相关,是公司控制权配置发生异化的结果。实际控制人和控股股东在公司治理结构中都处于核心的法律地位,这使得对实际控制人法律制度的研究具有重要的理论和实践意义。我国《公司法》首次对实际控制人的概念进行了明确的规定,相关条款规定了实际控制人不得进行非公平的关联交易的义务,《证券法》以及其他的一些规范性文件也从证券监管的角度规定了实际控制人的信息披露义务,至此我国已经初步建立了实际控制人法律制度。但囿于实际控制人概念内涵的模糊、权利内容的缺失,义务和责任的规定缺乏操作性,特别是关联交易制度和信息披露制度的不健全,使得该法律制度存在着许多的缺陷,因此需要对实际控制人法律制度进行深入研究来予以完善。本文主要针对实际控制人制度中的权利和义务内容进行了研究,提出了完善实际控制人法律制度的一些建议。 本文总共四章,第一章对实际控制人的概括性介绍；第二章讨论了实际控制人权利的内容；第三章分析了实际控制人应承担的义务和责任。第四章在前三章的理论基础上指出了我国实际控制人制度的缺陷,并提出了完善的相关建议。 第一章是实际控制人的概括性介绍。在对各国的控制权理论和实践进行分析研究后概括出控制权的内涵,又在论述公司控制权的演变过程中说明了实际控制人这一控制主体在实践中出现的原因。接着阐述了我国法律对于实际控制人概念的规定,又在与其相关概念的比较中对其概念进行了进一步的界定,按照控制权取得方式的不同,列举了常见的几种实际控制类型,在此分类的基础上提出了实际控制人的判断标准。 第二章是关于确立实际控制人的权利的论述。首先分析了我国实际控制人权利行使的状况,论述了对实际控制人的权利进行规定和保护的必要性。接着阐述了在法律上对实际控制人权利做出明确规定的理论依据,从权利义务相一致原则和实质正义理论两个方面来加以论述。最后从实然的角度明确了实际控制人应享有的权利,对其权利的具体内容进行了详细的阐述。 第三章是实际控制人应承担的各项义务。首先探讨了确立实际控制人义务的理论依据,从诚实信用原则和权利不得滥用原则两个方面分析了实际控制人义务的来源,然后结合我国现有的相关法律规定,确立了实际控制人应承担的各项义务。接着分别阐述了各项义务的具体内容,指出诚信义务在实践中应体现为注意义务和忠实义务,在对关联交易进行分析中阐述了实际控制人的公平交易义务,从对上市公司进行监管的角度分析了信息披露义务人应当进行信息披露的情形以及披露要求。 第四章指出了实际控制人法律制度存在缺陷,提出了完善的建议。首先分析我国现有的实际控制人责任制度存在的缺陷和不足,指出了该制度存在实际控制人概念的规定不统一,实际控制人的认定缺乏相应的标准,缺少权利的规定,现有的义务和责任的规定缺乏操作性,现有的举证责任分配使举证面临困难,与实际控制人法律制度相关的配套制度不健全等问题。最后针对实际控制人法律制度存在的上述问题,从重新界定实际控制人的概念、明确判断标准,增加权利的规定,对于不同类型的控制人适用不同的责任追究方式,实行举证责任倒置几个方面提出了完善实际控制人基本制度的建议,分析了现有的关联交易制度和信息披露制度存在的问题,提出了一些完善建议。最后提出并论述了引入人格否认制度和股东派生诉讼制度来追究实际控制人的侵权责任这一建议的可行性。
【关键词】：实际控制人 权利 义务 法律制度
【学位授予单位】：广西师范大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2013
【分类号】：D922.291.91;D922.287
【目录】：

• 内容摘要4-6
• Abstract6-11
• 引言11-12
• 一、公司实际控制人概述12-20
• (一) 公司控制权12-14
• 1. 公司控制权的内涵12-13
• 2. 公司控制权的演变和发展13-14
• (二) 公司实际控制人概念界定14-17
• 1. 公司实际控制人概念14-15
• 2. 与其他相关概念的关系15-17
• (三) 公司实际控制人的控制类型17-19
• 1. 表决权控制类型17-19
• 2. 合同控制类型19
• 3. 其他的控制类型19
• (四) 公司实际控制人的判定标准19-20
• 1. 客观标准19-20
• 2. 实质标准20
• 二、公司实际控制人的权利20-24
• (一) 我国公司实际控制人的权利行使状况20-21
• (二) 确立公司实际控制人权利的理论依据21-23
• 1. 权利义务相一致原则21-22
• 2. 公平正义的要求22-23
• (三) 公司实际控制人权利的内容23-24
• 1. 事实上的控制权23
• 2. 利益分配请求权23-24
• 3. 商业判断的免责权24
• 三、公司实际控制人的义务24-29
• (一) 公司实际控制人义务确立的理论基础24-26
• 1. 诚实信用原则24-25
• 2. 权利不得滥用原则25-26
• (二) 公司实际控制人义务的内容26-29
• 1. 诚信义务26-27
• 2. 公平交易义务27-28
• 3. 信息披露义务28-29
• 四、我国公司实际控制人制度存在的缺陷及完善建议29-38
• (一) 我国公司实际控制人制度存在的缺陷29-32
• 1. 公司实际控制人的概念规定不统一29
• 2. 缺少公司实际控制人的认定标准29
• 3. 缺少公司实际控制人权利的相关规定29-30
• 4. 公司实际控制人义务和责任的设定缺乏操作性30
• 5. 难以追究公司实际控制人的侵权责任30-31
• 6. 规制公司实际控制人的相关配套制度不健全31-32
• (二) 完善我国公司实际控制人制度的几点建议32-38
• 1. 完善公司实际控制人基本法律制度32-34
• 2. 完善公司实际控制人规制的相关配套制度34-36
• 3. 完善公司实际控制人侵权责任追究制度36-38
• 结语38-39
• 注释39-40
• 参考文献40-42
• 致谢42-43

【参考文献】

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本文编号：345126