上市公司关联担保相关法律问题研究

发布时间：2017-06-02 20:01

  本文关键词：上市公司关联担保相关法律问题研究，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：在现如今的市场经济环境下,企业规模不断扩大,企业在参与市场经营的过程中,需要不断地向银行进行融资。银行为了减少自身信贷的风险,会要求企业提供担保,在这种情况下,便促进了公司担保的发展。公司为自己的债务提供担保属于正常行为,由此可以给自身带来一些经济利益；但在实际情况中,很多公司因为自身条件的限制,例如资产不够充足等原因,无力为自身提供担保,于是就有了这些公司通过相关公司为自身债务提供担保的诉求。那些为其他企业提供担保的公司,在日后的竞争中,能够为自身的业务获取一些便利。但从另一角度来看,向其他公司提供担保也可能会给自身带来一定的风险。 在修订现行《公司法》、《证券法》的过程中对有关公司关联担保的内容做了适当修改,也给出了新的规定,使得我国上市公司在进行关联担保过程中有了参考依据。然而,关于上市公司关联担保的法律规制尚不够完善,上市公司恶意违规关联担保的行为容易操作。因上市公司关联担保活动出现的纠纷问题不断出现。 针对现有立法无法很好地解决上市公司违规关联担保的行为以及司法实践所需。随着新问题的不断出现,通过借鉴别国及立法先进地区的立法制度及经验,对规范我国上市公司关联担保行为有着积极的意义。其中,重点应放在如何对关联交易等概念进行界定、如何规范公司治理程序以及如何完善上市公司关联担保强制披露制度的衔接方面。本文内容分为以下几个部分： 第一部分：“上市公司关联担保概述”。介绍上市公司关联担保的一般理论概念、法律特征及表现形式。 第二部分：“上市公司关联担保的价值评判”。通过对上市公司关联担保利弊两方面的分析,得出结论——上市公司关联担保是一把“双刃剑”。需合理运用才能发挥其作用。 第三部分：“我国上市公司关联担保现状及缺陷分析”。通过对现行法律、法规的立法梳理及实践分析,查找我国上市公司关联担保现有问题。 第四部分：“上市公司关联担保的国外立法体例及借鉴”。介绍英美法系国家、大陆法系国家以及我国台湾地区有关公司关联担保的相关立法分析,得出适合我国上市公司关联担保的立法借鉴。 第五部分：“关于完善上市公司关联担保法律规制的建议”。针对我国现有上市公司关联担保的问题以及对立法先进国家和地区的借鉴,提出适合我国上市公司关联担保的完善建议。
【关键词】：上市公司 关联担保 法律规制 完善建议
【学位授予单位】：北方工业大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：D922.291.91;D922.287
【目录】：

• 摘要3-4
• Abstract4-8
• 引言8-9
• 1 上市公司关联担保概述9-14
• 1.1 上市公司关联担保的概念及法律特征9-12
• 1.1.1 上市公司关联担保的概念界定9-10
• 1.1.2 上市公司关联担保的法律特征10-12
• 1.2 上市公司关联担保的表现形式12-14
• 1.2.1 为上市公司大股东、实际控制人提供担保12-13
• 1.2.2 为子公司提供担保13
• 1.2.3 非关联公司间接互保及连环担保13-14
• 2 上市公司关联担保的价值评判14-21
• 2.1 上市公司关联担保的合理性分析14-18
• 2.1.1 各国立法并未对关联担保实行绝对禁止15
• 2.1.2 关联担保是担保制度的重要组成部分15-16
• 2.1.3 关联担保是市场经济的客观需要16-17
• 2.1.4 关联担保有利于企业的资金融通17-18
• 2.1.5 上市公司关联担保体现了集团公司利益一体化18
• 2.2 上市公司关联担保的弊端18-20
• 2.2.1 违背公司创立的目的18-19
• 2.2.2 危及担保方利益19
• 2.2.3 危及股东的利益19
• 2.2.4 危及债权人利益19-20
• 2.2.5 加大金融市场风险20
• 2.3 上市公司关联担保行为是把双刃剑20-21
• 3 我国上市公司关联担保现状及缺陷分析21-29
• 3.1 我国上市公司违规关联担保现状及成因分析21-23
• 3.1.1 大股东直接决定关联担保21
• 3.1.2 上市公司治理结构不合理21-22
• 3.1.3 金融机构信用功能减弱22
• 3.1.4 整个金融市场诚信的缺失22-23
• 3.2 立法梳理23-27
• 3.2.1 法律层面23-25
• 3.2.2 其他层面25-27
• 3.3 存在的问题27-29
• 3.3.1 上市公司关联担保概念缺失27
• 3.3.2 公司法人人格否认制度可操作性不强27
• 3.3.3 证券信息披露制度还需进一步完善27-28
• 3.3.4 违规关联担保法律责任尚不明确28
• 3.3.5 缺乏公司提供违规担保的效力认定28
• 3.3.6 无效担保合同的司法救济28-29
• 3.3.7 上市公司内部决策程序不够完善29
• 4 上市公司关联担保的国外立法体例及借鉴29-36
• 4.1 法先进国家、地区关联担保立法范例30-32
• 4.1.1 先进国家关联担保的立法范例30-32
• 4.1.2 我国台湾地区关联担保相关立法32
• 4.2 上市公司关联担保法律规制的国外立法借鉴32-36
• 4.2.1 公司法人人格否认制度32-33
• 4.2.2 深石原则33-34
• 4.2.3 公司高管的诚信义务制度34-35
• 4.2.4 上市公司关联担保的信息披露制度35-36
• 5 关于完善我国上市公司关联担保法律规制的建议36-42
• 5.1 明确关联担保相关概念36-37
• 5.1.1 明确界定关联方的定义37
• 5.1.2 明确关联交易概念37
• 5.1.3 增加连环担保概念界定37
• 5.2 增强法人人格否认制度可操作性37-38
• 5.3 引进深石原则38-39
• 5.4 完善公司高管诚信义务制度39
• 5.5 完善证券信息披露制度39-40
• 5.6 完善上市公司关联担保法律责任及司法救济40
• 5.7 完善上市公司内部治理决策程序40-42
• 结语42-43
• 参考文献43-45
• 申请学位期间的研究成果及发表的学术论文45-46
• 致谢46

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前10条

1 海莎莎;;我国上市公司股东大会会议制度研究[J];法制与社会;2009年16期

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6 饶育蕾;张媛;彭叠峰;;股权比例、过度担保与隐蔽掏空——来自我国上市公司对子公司担保的证据[J];南开管理评论;2008年01期

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  本文关键词：上市公司关联担保相关法律问题研究，，由笔耕文化传播整理发布。

本文编号：416353