金融全球化下银行风险监管法律问题研究

发布时间：2017-05-25 18:20

  本文关键词：金融全球化下银行风险监管法律问题研究，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】： 本论文系以研究当前中国大陆金融监管之法律制度。在金融国际化与现代化的发展趋势下,探讨中国大陆金融体制能否满足当前经贸发展需要,其监管之法律制度能否维持当前金融体系有效运作,以及能让金融创新顺利发展,同时能有效规范内外资金融机构,维持金融内外稳定,避免金融危机发生及受波及。 实证分析证明,金融发展促进了人均所得的增加、实物资本积累和经济效率的提高。金融服务与监管水平的提升,促进经济成长,既保护存款者与消费者,也促进金融业合理竞争,也维持金融业之稳定。面对金融全球化趋势,发达国家与发展中国家均采取解除国内金融管制立法,同时开放资本流动及金融机构之国际化,并促进金融政策协调与金融运行规则的国际化。但金融自由化与全球化也加大客户、金融业与经济的风险,也增加金融监管复杂度,提高金融政策自主难度,也扩大金融风险产生的范围、传播速度与频率。 亚洲金融风暴最早始于泰国,虽然与国际投机客的恶性炒作有关,但是基本经济结构失调、金融市场开放但监管不周,加上泡沫经济,才是金融危机发生的主因。马来西亚、印度尼西亚与泰国体制类似,因此因果相同。南韩政府、财团与金融机构关系密切,因财团扩张太快,生产过剩,在不景气中,纷纷宣告倒闭,金融机构亦因呆帐使得问题频传,以致韩币大幅的贬值、股市重挫。东亚各国因体制缺陷,加上国际货币体制不完备,且国际汇率变化难料,加上缺乏国际金融风险预警体系,现行国际收支调节机制无法有效维持稳定,加上IMF援助方式僵化,难以力挽狂澜。 为维持国际金融稳定,设立国际货币基金(IMF),透过摊额与融资,维持汇率稳定。成立国际清算银行(BIS),进行中央银行间清算工作,以及筹组巴塞尔委员会针对跨国银行提出监管原则与最低资本要求。组建世界贸易组织(WTO),有效降低关税及非关税贸易障碍,同时透过谘商,以渐进方式要求各国,逐步开放包含金融业的服务业。巴塞尔委员会制订新巴塞尔资本协议,以因应亚洲金融危机后之金融监管要求,供各国参考实行,以提升各国因应风险能力。 “新巴塞尔资本协议”主要内容包括“最低资本需求”、“监理审查程序”及“市场纪律”等三大支柱。美国采双轨两阶段实施,大型核心银行及国际往来密切银行,应于2007年1月1日实施,其余小型、地方行金融机构准予延后。德国、台湾、香港及英国均按新协议逐步修改金融监管体制、但实行新资本与风险计算方法标准各异。 中国大陆自1978年后,逐步建立现代化分业经营之金融体系及监管制度,2003年后实行人民银行执行中央银行政策,金融监督委员会和证券监督委员会及保险监督委员会进行金融监管。中国大陆监管制度方面:商业银行资本充足率实行两步走和双轨制;按巴塞尔核心原则进行市场准入管理;强化金融资产与业务管理努力打消银行呆帐;立法进行电子信息与网上银行管理;严格执行银行现场与飞现场监管;做好信息披露监管,明确要求信息的可靠性、完整性和及时性;落实银行内部控制与审计。根据加入WTO承诺,逐步开放外资银行设立与经营范围。 本论文之结论为:在国际金融方面,经贸发展快速超过金融、金融创新快速种类多,国际投资与投机常造成汇率、利率大幅波动、金融风暴有频率加密、幅度变大等趋势。发展中国家更有开放金融服务业后监管不易与激烈竞争问题,以及国际协助机构虽多,但难以符合个别国家要求。在中国大陆银行监管制度方面,认为执行新巴塞尔新协议过于复杂,而且难以在2006年底前普遍适用,四大商业银行过度倚赖政府支持认为够大就不会倒,目前金融监理着重业务监理,未能提升至功能监理,并应建立预警、外部评比与存款保险制度,目前上市公司信息及管理法规尚未符合市场运作,而且当前有金融、信息及国际人才不足问题。 本论文建议:大陆主管部门应维持人民币相对稳定,应考虑成为区域金融中心,应快速提升金融体系及监管制度现代化,应塑造一个稳定良好的金融市场,应利用国际金融监管经验完善国际监管手段,应加强监管的国际协调与合作。大陆金融业及监理机构方面:应提升金融服务业经营竞争力,以新巴塞尔协议为基础,进行金融监管体制改善,货币政策应以间接手段取代直接管理策略。大陆商业银行应增加自有资本,继续打消呆帐,开放民营银行,强化金融内部控管、稽核与审计,以及建立预警机制、外部评比及存款保险制度。
【关键词】：风险管理 内部控制 资本充足率
【学位授予单位】：中国政法大学
【学位级别】：博士
【学位授予年份】：2007
【分类号】：D996;D912.28
【目录】：

• 摘要4-7
• Abstract7-16
• 第一章 绪论16-21
• 第一节 研究动机16-17
• 第二节 研究目的17-18
• 第三节 研究方法及研究框架18-19
• 一、研究方法18
• 二、研究内容架构18-19
• 第四节 预期贡献19-21
• 一、政府立法与作法19-20
• 二、学术界20
• 三、金融企业界20-21
• 第二章 金融自由化与全球化的法律特征与影响21-48
• 第一节 金融与经济发展的关系21-27
• 一、金融能促进经济发展21-22
• 二、金融体系的构建与功能22-23
• 三、金融监管的意义与目的23-25
• 四、金融监管的法律特征25-27
• 第二节 金融自由化与全球化的法律特征27-33
• 一、金融自由化27-29
• 二、金融全球化—资本与金融机构跨国移动限制的开放29-31
• 三、金融政策协调国际化31-32
• 四、金融运行规则国际化32-33
• 第三节 金融自由化与全球化之影响33-37
• 一、金融自由化与全球化的正面影响33-34
• 二、金融自由化与全球化的负面影响34-37
• 第四节 亚洲金融风暴的原因、发展及教训37-48
• 一、东亚经济运作模式与潜在危机37-38
• 二、金融风暴发生的历程38
• 三、泰国的金融风暴38-39
• 四、马来西亚的金融风暴39-40
• 五、印度尼西亚的金融风暴40-42
• 六、南韩的金融危机42-43
• 七、亚洲金融风暴的法律分析43-46
• 八、小结46-48
• 第三章 金融监管及风险防范48-77
• 第一节 金融监管制度及主要工作48-53
• 一、金融监管体系的形成与演变48-49
• 二、金融监理与货币政策业务分离与协调49-50
• 三、有效金融监管的特征50-53
• 第二节 有效银行监管的核心原则及检讨53-64
• 一、成立巴塞尔委员会制订并推广现代化与国际化之银行监管原则53-54
• 二、有效银行监管的核心原则54-62
• 三、有效银行监管核心原则的简评62-64
• 第三节 资本充足率与风险管理64-72
• 一、巴塞尔协议（BaselΙ）风险管理的推动与检讨64-65
• 二、新巴塞尔协议（Basel II）的风险管理65-72
• 第四节 WTO 对金融稳定及开放之政策建议72-77
• 一、有关WTO 成立宗旨及金融服务业开放说明72
• 二、GATS 法律框架下的金融服务贸易72-74
• 三、金融服务贸易市场准入义务74-76
• 四、小结76-77
• 第四章 主要国家及地区执行风险与资本管理之具体作法77-122
• 第一节 美国79-94
• 一、美国资本充足率规范之演进79-80
• 二、美国现行对银行最低资本充足率之金融监理80-84
• 三、美国立法遵行并采双轨因应新资本协议84-86
• 四、美国监理机关及银行实务作法与新协议内容比较86-90
• 五、制定金融安全防护网90-94
• 第二节 德国94-100
• 一、建立统一的金融监管法治体系94-96
• 二、建立风险管理组织架构96-97
• 三、风险管理权责划分97-100
• 四、监理发展趋势100
• 第三节 台湾地区100-111
• 一、实施原则100-103
• 二、具体政策措施103-104
• 三、相关指导方针/法规制定104-106
• 四、台湾地区地区银行信用风险模型发展概况极可能影响106-111
• 第四节 香港地区111-114
• 一、实施原则111-112
• 二、采取之政策措施112-113
• 三、相关指导方针/法规的制定113-114
• 第五节 英国114-117
• 一、实施现况114-117
• 二、相关指导方针/法规制定117
• 第六节小结117-122
• 一、“新资本协议”为各国间普遍推动117-118
• 二、三大支柱推动状况发达国家与发展中国家均遭受不同问题118-119
• 三、“新资本协议”仍在补充完善之中119
• 四、各国成立新组织推动新巴塞尔协议119
• 五、为落实新巴塞尔协议，银行将面临繁杂规定与昂贵的成本119-120
• 六、各国实施新巴塞尔协议可供中国大陆参考借鉴120-122
• 第五章 中国大陆现代化银行之风险监管制度与国际接轨122-138
• 第一节 中国大陆现代化银行制度建立及管理体制122-133
• 一、中国大陆现代化银行制度122-128
• 二、大陆当前金融监管体系的建立与原则128-133
• 第二节 中国大陆的银行风险监管体制与法律架构133-138
• 一、风险监管体制概述133-134
• 二、商业银行内部控制制度的完善134-136
• 三、基于资本充足率的风险监管制度的完善136-138
• 结论138-142
• 一、银行面对金融全球化后之可能问题138-139
• 二、目前银行风险监管制度成效及可能风险139-141
• 三、国际合作解决国际金融风险之选择与问题141-142
• 主要参考书目142-150

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