关于国通公司证券投资防范管理风险的研究

发布时间：2025-07-02 06:06

　　机构投资者在快速发展的同时，在进行证券投资的过程中面临着一系列风险。许多机构投资者破产或重大损失的案例表明，内部管理风险已经威胁到机构投资者的生存和发展。但是，对于非专业机构投资者的内部风险管理的研究并没有引起足够的重视。 国通公司是一家大型国有外贸集团公司，其证券投资业务得到了较好的发展，但同时出现了内部员工挪用资金、交易误操作、委托理财业务管理风险危及资金安全等事件，给公司造成了重大损失。经过调研，笔者认为国通公司证券投资业务存在一系列内部管理问题，国通公司迫切需要并且有能力建立起证券投资业务管理风险防范体系。 笔者参考美国舞弊性财务报告委员会成立的专门研究内部控制的委员会——COSO委员会提出的内部控制框架，及其最新提出的全面风险管理理论，结合国通公司内部管理的现状及需求，采用案例分析方法提出了构建以内部控制为核心的、以全面风险管理为目标的管理风险防范体系，以规避证券投资管理风险的设想。 除此之外，在管理风险防范体系构成内容方面，笔者认为国通公司管理风险防范体系的框架应包括健全的公司治理结构、目标定位和经...

【文章页数】：43 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
中文提要
英文提要
前言
第一章 国通公司证券投资业务管理现状
    第一节 国通公司证券投资业务基本情况
    第二节 国通公司证券投资业务出现的管理风险状况
    第三节 国通公司证券投资业务面临的管理风险
第二章 国通公司建立管理风险防范体系的必要性和可行性
    第一节 健全内部管理体系是证券投资机构的立足之本
    第二节 国通公司建立内部管理风险防范体系的可行性
第三章 关于构建国通公司内部管理风险防范体系的设想
    第一节 对于国通公司内部管理风险防范体系的设计
    第二节 防范管理风险的有效机制
    第三节 完善公司治理结构
    第四节 树立稳健投资的经营理念
    第五节 绩效考核机制的建立
    第六节 完善内部控制体系
    第七节 加强证券投资业务的外部监管
    第八节 风险对策
第四章 结论与不足
参考文献



本文编号：4055355